中國對日抗戰時的一個鄉村小鎮，為了要對抗日本，共產國際從荷蘭引進了乳牛給中國的八路軍，卻因為日軍即將攻陷而緊急撤離，僅留下這隻太過笨重，搬也搬不走的乳牛，村民希望這隻牛能生出許多奶好餵養村人和八路軍，然而卻在日軍空襲時因為太過笨重無法藏匿時議論紛紛，最後將責任賴在村莊中的牧牛人牛二身上，在迫不得已只好承擔起照顧乳牛工作的牛二，殊不知自己就這樣被捲進了戰爭。